锡市侨联〔2017〕14号——关于印发无锡市侨联政府采购内控制度的通知

关于印发无锡市侨联政府采购内控制度的通知

机关各部室：

    为进一步加强我会政府采购内控制度建设，根据市财政局《关于加快推进行政事业单位政府采购内控制度建设工作的通知》（锡财购﹝2017﹞8号）文件要求，制定《无锡市侨联政府采购内控制度》。现印发给你们，请认真贯彻执行。

无锡市归国华侨联合会

2017年8月4日

无锡市侨联政府采购内控制度

    为进一步加强我会财务管理，规范经费支出管理，根据国家有关财经法律法规及行政事业单位财务制度有关规定，结合贯彻《关于加强政府采购内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号）,《关于印发<政府采购采购人责任清单>的通知》（锡财购〔2016〕11号），《关于加快推进行政事业单位政府采购内控制度建设工作的通知》（锡财购〔2017〕8号）等文件精神，针对市侨联政府采购需要，特制定内控管理制度如下：

一、基本原则

    1、遵纪守法原则。严格执行国家财经法规和财务会计制度，遵守财务纪律。

    2、预算管理原则。一切经费支出均纳入预算管理，年度预算按规定程序审议批准后执行，并在侨联网站上向社会公示。

    3、集体决策原则。市侨联主席办公会定期分析研究财务支出情况。重大经费支出，需经市侨联主席办公会集体研究决定。

    4、勤俭节约原则。经费使用坚持厉行节约、精打细算原则，杜绝铺张浪费现象。

二、政府采购预算管理

    1、全面推行全口径预算管理改革，政府采购预算纳入我会预算管理体系，每年在网站向社会公开。

    2、每年三季度前，各部室结合下一年度工作任务，编制本部室下年度部门政府采购预算，经财务初审→分管领导审定→办公室整理汇总→提交市侨联主席办公会集体研究确定。

    3、办公室根据主席办公会研究确定的各部室年度政府采购预算，汇总编制市侨联本级政府采购预算，上报市财政部门。

    4、各部室严格按核定下达的部门政府采购预算项目，在预算额度内使用经费。预算执行过程中确需追加（新增）项目，由职能部室事前提出追加（新增）预算申请，说明追加（新增）的原因或依据，经主席办公会研究批准后予以追加（新增）。

三、政府采购程序

    经费支出采取先申请、再使用、后报销的审批程序。

    1、申请：各部室在上年度核定的年度部门政府采购预算内使用经费。经费使用前，事先填写《经费使用申请表》，应详细列明项目名称、申请依据和费用构成明细等内容→送财务审查通过→报分管领导批准→交办公室存档，并作为报销依据。

    2、采购：本着勤俭节约的原则，通过政府采购平台选取所需商品的型号，通过询价和议价后，选择优质供应商，通过政府采购平台进行采购。

    3、验收：商品采购结束后，由办公室和保管人员共同对商品进行验收，验收合格后办理报销、固定资产登记等手续。

    4、报销：经办人填制《支出报销凭证》并签字，附（原始发票、政府采购证、经费使用申请表）→部室负责人审核签字（单位验收人或证明人）→财务稽核（报账员）→单位领导审批→财务结算。无预算和超预算项目，不论金额大小，须在履行追加（新增）预算申请手续，并报经主要领导审批后才能报销。

    5、其他：同类型商品每年集中采购一次。特殊情况需要增加采购次数的，由申请人说明原因，经分管领导同意后再进行采购。

四、其他事项

    本制度中未规定的事项参照市财政相关制度文件实施。